売掛金の買取（ファクタリング取引）とは？条件・手数料・取引先や銀行への影響

取引先からの入金は来月なのに、支払いは今月末に来る。手元のお金では、その支払いに足りない。

そんなときに使えるのが売掛金の買取、いわゆるファクタリングです。ただし、どんな売掛金でも買い取ってもらえるわけではありません。

買い取ってもらえるかどうかは、おおよそ3つで決まります。請求書の宛先が法人か。その取引先との取引が2回目以降か。支払期日が過ぎていないか。

手取りはいくらになるのか。取引先や銀行に知られるのか。契約書のどこを見るのか。どの会社に相談すればよいのか。申し込む前の判断に必要な材料が、このページで一通りそろいます。

売掛金の買取は、代金を請求する権利を売る取引

売掛金の買取は、取引先に代金を請求する権利をファクタリング会社へ売る取引で、借入ではありません。

後払いの掛取引では、納品してから代金が入るまでに1か月から3か月かかります。その間も仕入れと人件費は出ていきます。売上はあるのに手元のお金が足りなくなる理由は、ここにあります。

売掛金の買取は、この入金待ちの権利を期日前にファクタリング会社へ売る取引です。手数料を差し引いた金額が先に入ります。

2社間では、取引先からの入金がいったん自社の口座に入ります。このお金は自社のものではなく、ファクタリング会社へ渡すための預かりです。3社間なら、取引先がファクタリング会社へ直接支払います。

売掛金の買取と銀行融資は、審査で見るものが違います。

売掛金は、期日が来るまで支払いにも使えない

売掛金は貸借対照表では資産に入ります。ただし期日が来るまで、仕入れ代金の支払いにも使えません。ここが資金繰りを圧迫する原因になります。

取引先の支払サイトが長いほど、自社が入金を待つ期間は延びます。取引先への支払いや給料の期日は毎月来ます。入金だけが2か月先という状態が続けば、売上があっても手元のお金は減ります。

申し込みから入金までの手続きは、申し込みから入金までの手順で確かめられます。

買い取ってもらえるかは、取引先・取引回数・支払期日で決まる

買い取ってもらえるかどうかは、請求書の宛先・その取引先との取引回数・支払期日の3点でほぼ決まります。

自社の決算が赤字でも、税金の滞納があっても、それだけで対象から外れるわけではありません。審査の中心は自社ではなく、売掛金そのものだからです。下の3つを選ぶと、現時点の見通しがわかります。

判定は、多くの会社に共通する取り扱いをもとにした目安です。買取対象外の条件は会社ごとに違うため、申込前に公式サイトで最新の情報をご確認ください。

買い取ってもらえるかを決める7つの条件

通帳の提出を求められるのは、取引が本当にあったかを確かめるため

ほとんどの会社が、請求書と一緒に直近2か月分ほどの通帳の写しを求めます。請求書だけなら誰でも作れるためです。その取引先から入金が続いていることを、ファクタリング会社は通帳で確かめています。

同じ理由で、初めての取引先への請求書は判断が難しくなります。入金履歴がない分を注文書や検収書で補えるかどうかで、結果が変わります。

譲渡禁止特約があっても、売却そのものは無効にならない

譲渡禁止特約があっても、売掛金の売却そのものは有効です。2020年4月の民法改正で、この条項があっても債権の譲渡は有効として扱われるようになりました。

ただし、取引先との関係は別です。契約違反を理由に、取引先から取引を見直される可能性は残ります。譲渡禁止特約のある売掛金を対象から外す会社もあるため、自社の契約書を先に確かめておくと見通しが立ちます。

発注元と請求先がずれていると、判断が止まる

発注元と請求先がずれていると、そこで判断が止まります。建設業やシステム開発では、元請から下請、さらに孫請へと仕事が流れます。実際に仕事を出した会社と、請求書の宛先になる会社が別になることがあります。

ファクタリング会社が確かめるのは、請求書の宛先が代金を支払う立場にあるかどうかです。誰から誰への代金なのかがはっきりしないと、判断は進みません。基本契約書や注文書で仕事の流れをたどれるようにしておくと、この確認は早く終わります。

求められる書類は会社ごとに違います。標準的な組み合わせは審査で求められる書類7つで確かめられます。

買い取ってもらえないときに残る選択肢

買い取ってもらえない理由は主に4つで、それぞれ次に取れる手段が違います。

申し込んだうちの1割程度は、審査に通っていません。株式会社アレシア（ベストファクター）が公表した2026年5月の平均買取率は91.9%でした。請求額100万円なら、手元に入るのは平均で約91.9万円です。

受注は決まっているのに材料費や外注費が先に出ていく場合は、請求書ではなく注文書の段階で資金化できます。対応している会社と条件は受注段階で資金化する注文書買取で確かめられます。

手取りは請求額の全額にはならない

請求額100万円の売掛金でも、手元に入るのは90万円前後になります。

株式会社アレシア（ベストファクター）公表の2026年5月の平均買取率は91.9%でした。請求額のうち平均で8.1%が手数料などで差し引かれた計算になります。

手数料を決めているのは業種ではなく契約方式と金額

株式会社アレシアが公開している取引事例6件を手数料の低い順に並べると、業種よりも契約方式で差が出ています。

株式会社アレシア（ベストファクター）公式サイトの利用事例より。6件のみのため、方式ごとの相場として断定できる数ではありません。

3社間が2%から7%、2社間が6%から10%です。取引先の承諾を得る3社間のほうが手数料は低く、金額が小さいほど高くなる傾向が出ています。「手数料は一律で何%」という見方は、この幅とは合いません。

年率に換算すると手数料の重さがはっきりする

手数料が2%と書かれていても、融資の金利と比べて安いのか高いのかはわかりません。支払サイト30日の売掛金を前提に、年率へ換算すると次のようになります。

支払サイト30日の手数料を、そのまま1年分に置き換えた数字です。売掛金の買取は貸付ではないため、この数値が金利を意味するものではありません。支払サイトが60日ならおおむね半分の水準になります。

同じ100万円を用意するなら、銀行融資やビジネスローンと同じ単位で並べられます。手数料が2%か10%かで、負担は5倍変わります。

毎月続けると、手数料は年単位で積み上がる

1回あたりの手数料は数万円でも、毎月続けると負担は年単位でふくらみます。平均買取額290万円を手数料6%で使った場合の累積です。

株式会社アレシア公表の2026年5月の平均買取額290万円を基準に、手数料6%で試算した金額です。

12回で208万円は、社員1人分の人件費に近い金額です。1回きりなら手数料は保険に近い出費ですが、毎月になると利益から確実に消える固定費に変わります。

手数料のほかに、債権譲渡登記の費用や事務手数料がかかる会社もあります。何がどこまで手数料に含まれるかは手数料と諸費用の内訳で確かめられます。

「最短即日」と、実際に即日になる割合は違う

株式会社アレシアが公表した2026年5月の即日振込実行率は47.8%で、当日入金となったのは半数以下でした。

「最短即日」は、条件がそろった場合の最も速い例のことです。ほとんどの会社がこの書き方を使っています。

当日に間に合うかどうかを決めるのは、申し込む時間帯と書類の揃い方です。ファクコミが主要208社を調べたところ、営業終了が18時以前の会社は102社ありました。土日に対応している会社は12社（6.3%）です。

ファクコミが主要208社を調査（調査基準日2026年7月29日）。営業時間を公開していない会社が45社あります。

条件を重ねるほど、選べる会社は急に減ります。2社間に対応するのは158社です。即日買取まで含めると88社、債権譲渡登記が不要な会社に絞ると59社になります。個人事業主に対応する会社まで加えると54社、土日対応まで求めると6社です。

当日の入金を前提に動くなら、午前中までに請求書と通帳の写しを揃えておくと間に合う可能性が上がります。

取引先に知られるきっかけは3つしかない

取引先に知られるのは、3社間の通知・債権譲渡登記・契約書の譲渡禁止特約という3つだけです。

2社間を選べば、ファクタリング会社から取引先への通知は行われません。それでも知られる可能性が残るのは、通知のほかに2つのきっかけがあるためです。

登記を行わないと公式サイトに書いている会社もあります。登記の要否と取引先に伝わる範囲は、債権譲渡登記が必要になる場合で確かめられます。

取引先から支払先の変更を求められた側にも確かめることがある

自社が支払う側になり、取引先から債権譲渡の通知や承諾書が届く場合もあります。これは支払先の変更を求める通知です。取引先が資金繰りに困っている証明ではありません。売掛金の売却は、法律で認められた取引です。

取引先が売掛金を売ったこと自体を理由に、取引を止めなければならない決まりはありません。判断に迷う内容であれば、顧問の税理士や弁護士に相談するのが安全です。

決算書には売掛債権売却損として残る

売掛金の買取は借入ではないため信用情報機関には記録されませんが、決算書と通帳には記録が残ります。

指定信用情報機関（CIC・JICC・全国銀行個人信用情報センター）に登録されるのは貸付の情報です。売掛金の買取は売買なので、ここには記録されません。

一方で、銀行が融資の審査で見るのは信用情報だけではありません。売掛金を売った事実は、自社の決算書と通帳に残ります。

繰り返し使うほど、売掛債権売却損は積み上がります。年に何度も使う状態が続くなら、資金が足りない原因そのものを見直す段階です。

どの勘定科目を使うか、消費税がどうなるかは売掛債権売却損の仕訳で確かめられます。

契約書で最初に見るのは償還請求権

契約書で最初に見るのは、取引先が倒産したときに自社へ支払いを求める条項があるかどうかです。

売掛金の買取では、取引先が支払えなくなったときの損失をファクタリング会社が引き受けます。この前提が崩れる条項が入っていると、名前は買取でも中身は貸付に近づきます。

2社間と3社間は分けて使える

1社が持つ請求書をすべて同じ方式に寄せる必要はなく、取引先ごとに2社間と3社間を分けられます。

2社間か3社間かは、会社単位ではなく請求書単位で決まります。承諾を得られる取引先の分は3社間で手数料を抑え、知らせたくない取引先の分は2社間にできます。

株式会社アレシアが公開している事例を見ると、システム開発会社が2社間と3社間の併用で1,000万円を資金化しています。運送業も併用で2,500万円を資金化しました。1件の請求書を分けるのではなく、取引先ごとに方式を選びます。

併用できるかどうかは会社ごとに異なります。2社間しか扱っていない会社では分けられません。

売掛金を資金化する方法は4つある

売掛金を期日前に資金へ変える方法は、でんさい・請求書カード払い・売掛債権担保融資・売掛金の買取の4つです。

4つとも入金を待たずに手元のお金をつくる手段ですが、条件と速さが違います。

売掛債権担保融資は借入なので、信用情報に記録されます。在庫や原材料を含む流動資産を担保に、金融機関から借りる方法です。担保の価値に加えて自社の決算内容も見られるため、債務超過や赤字決算があると通らない場合があります。

でんさいは、手形と同じように支払いに充てることも、金融機関で早めに現金化することもできます。紙の手形が2027年3月末になくなる方針なので、取引先との支払い方法を見直すときの候補になります。

売掛金の買取が向く場面と向かない場面

売掛金の買取が役立つのは、資金不足の原因が入金の時間差にあるときです。

売掛金の買取は、将来入るお金を前倒しする仕組みです。新しくお金を生むわけではないため、資金が足りない原因によって結果が変わります。

2026年5月の平均買取額は290万円でした（株式会社アレシア公表）。290万円を手数料10%で毎月使うと、1年の手数料は348万円です。同じ290万円を年利5%で借りた場合の利息は約14.5万円で、差は20倍を超えます。

企業間の支払い方法は2026年から変わる

企業間の支払いは、手形から現金払いと短い支払サイトへ移りつつあります。2026年1月の法改正と、2027年3月末の紙の手形の廃止が理由です。

規制の対象は、発注する側が支払いの手段としてファクタリングを使わせることです。受注した側が自分の判断で自社の売掛金を売るのは、この規制の対象ではありません。

条件から選ぶファクタリング会社11社

会社選びは社数ではなく、対面か非対面か・少額に対応するか・注文書を扱うかという条件で絞れます。

凡例：◎＝受注段階での買取に対応、要問合せ＝公式サイトに記載を確認できなかった項目。ファクコミが主要208社を調べたところ、買取金額を公開していない会社は57社でした（調査基準日2026年7月29日）。記載のない数値は推測で埋めていません。

対面や訪問で相談できる4社

数字だけでは伝わらない事情がある場合や、資金繰りそのものを相談したい場合は、この4社が候補になります。

ベストファクター

手数料2%〜／最短即日／買取可能額は要問合せ

ベストファクターは株式会社アレシアが運営し、面談で審査を行っています。2026年5月の実績は、平均買取率91.9%、即日振込実行率47.8%、平均買取額290万円です。同月の買取額は最小20万円、最高4,000万円でした。

アクセルファクター

手数料2%〜／最短即日／買取可能額30万円〜1億円

アクセルファクターは、関東財務局と関東経済産業局から認定経営革新等支援機関の認定を受けています。東京・仙台・名古屋・大阪に拠点があり、新規申込者の審査通過率93.3%を公表しています。

ビートレーディング

手数料2%〜／最短2時間／買取実績1万円〜7億円

ビートレーディングは、東京・仙台・名古屋・大阪・福岡に拠点があります。2026年3月時点で累計取引社数9.1万社超、累計買取金額1,824億円を公表しています。注文書の買取にも対応しています。

日本中小企業金融サポート機構

手数料1.5%〜／入金スピードは要問合せ／買取可能額に下限・上限なし

日本中小企業金融サポート機構は、非営利型の一般社団法人が運営しています。買取金額に制限を設けておらず、1万円から2億円までの買取実績があると公表しています。

オンラインで完結する3社

来店が難しい場合や、手続きの手間を減らしたい場合は、この3社が候補になります。

OLTA

手数料2%〜9%／最短即日／買取可能額は要問合せ

OLTAは面談も紙の書類も不要で、申し込みから契約までオンラインで完結します。手数料の上限を9%と公式サイトに書いています。

PayToday

手数料1%〜／最短即日／買取可能額は要問合せ

PayTodayは、審査に機械学習を使うオンライン型のサービスです。掛け目を使わず、請求額から手数料を引いた金額が入金されると書いています。債権譲渡登記も行っていません。

FREENANCE

手数料3%〜10%／最短5分／買取可能額1万円〜上限なし

FREENANCEは、GMOクリエイターズネットワーク株式会社が運営しています。個人事業主やフリーランス向けの機能をまとめたサービスで、専用口座の利用実績に応じて手数料が下がります。

少額や個人事業主に対応する4社

請求書の金額が小さい場合や、確定申告書が揃わない場合は、この4社が候補になります。

ウィット

手数料は要問合せ／最短2時間／買取可能額に下限なし

ウィットは、公式サイトのよくある質問で金額の下限を設けていないと書いています。入金待ちの請求書だけでなく、受注時の注文書も買取の対象です。

うりかけ堂

手数料は要問合せ／入金スピードは要問合せ／買取可能額は要問合せ

うりかけ堂は株式会社hs1が運営しています。公式サイトのよくある質問で、申込者の約半数が個人事業主であると公表しています。

ZIST

手数料は要問合せ／最短当日／買取可能額は要問合せ

ZISTは、新規申込者の審査通過率93%以上を公表しています。公式サイトでは2社間契約を勧めています。

アクティブサポート

手数料は要問合せ／入金スピードは要問合せ／買取可能額は要問合せ

アクティブサポートは、法人と個人事業主の両方に対応しています。営業時間は平日9時から19時です。

1社に絞らず、性質の違う3社に同時に相談する

1社で断られると、そこから探し直す時間が資金繰りを直撃します。性質の違う会社へ同時に相談しておけば、この待ち時間はなくなります。

同じ会社が別ブランドで複数のサービスを運営している場合があります。ウィットと「けんせつくん」、アクティブサポートと「QuQuMo」は、それぞれ同一の運営会社です。

売掛金の買取についてよくある質問

申し込みの前に多い8つの質問への回答です。

売掛金の買取で確かめる3つのこと

買い取ってもらえるかどうかは、おおよそ3つで決まります。請求書の宛先が法人か。その取引先との取引が2回目以降か。支払期日が過ぎていないか。

手取りは請求額の全額にはなりません。公表されている平均買取率は91.9%で、100万円の請求書なら手元に入るのは約91.9万円です。年率に換算すると手数料2%でも約24%です。融資と同じ単位で並べて比べられます。

資金が足りない原因が入金の時間差なら、売掛金の買取は役立ちます。利益そのものが足りない場合は、手数料の分だけ苦しくなります。