ファクタリング利用事例

ファクタリングは多くの業種で活用されています

ファクタリングは業種を問わず幅広く活用されている資金調達法です。

企業間の取引は、顧客一人ひとりから現金で支払い受ける様な「リテール」でなければ「先渡し後払い」が基本になります。

この後払いの部分が入金されるまでを「売掛金」として扱いますが、ファクタリングを利用してこの売掛金を売却することで「即資金化」をすることができます。

売上から生じた売掛金という資産が元になるため借金ではありませんし、即日～3日程度で入金されるため、支払いサイクルに悩む中小企業では利用が広がっています。

ファクタリング利用業種割合

最も利用割合が高いのは運送業で18.8％、次いで製造業17.9％と続きます。
特徴として支払いサイクルの長い業種と人件費による出費が多い事業でよく使われていることがわかります。

業種別ファクタリング活用事例

運送業の利用事例

公共事業の建設現場
ファクタリングで最も利用が多いのが運送業界です。

トラックが主となる運送業は車両購入や突然の事故・故障などイレギュラーなトラブルもあり突発的な資金確保にファクタリングが利用されるケースがあります。
また、経営状況が安定していてもガソリン・軽油の価格が高騰すると燃料費で赤字転落するリスクも抱えています。
銀行融資の割合を上げすぎると新規でトラックを導入する際のリース・ローン等の審査に影響することを危惧し、敢えてファクタリングを利用する経営者もいます。

運送業のファクタリング利用事例

製造業の利用事例

多用途に使えるキャッシュフローを持つことは、製造業にとって必要不可欠です。

キャッシュフローが停滞したり、さらには減少したりすると、製造業界の企業は顧客からの注文を完成させることができないため、ビジネスを失うような厳しい状況を経験する可能性があります。

製造業にはいくつかのリスクがあります。

高い製造コスト
関税
輸送費と燃料費の上昇
変動する通貨価値

ただし、製造会社がその請求書をファクタリングする場合、その金額を使用して以下のことを行うことができます。

給与の支払いをする
収入を増やす手段として投資する
新しい市場に拡大
工場をグレードアップし、新しい機器を購入する

請求書の支払いサイトの長い顧客により、工場の稼働を損なうことなく製造を続けることができるため、こうした納期の遅れなどのリスクヘッジによって、顧客への通常の提供ペースを維持することができます。

製造業のファクタリング利用事例

建設業の利用事例

建設会社は、製造会社と同様に、さまざまな理由でキャッシュフロー問題に直面します。

建設業のキャッシュフローに共通するリスクには、以下のものがあります。

レンガ、木材、モルタルなどの建設用品のコスト上昇
支払いサイトの長い顧客
季節的な減速
予期せぬ企業の成長と企業のサービスに対する需要

これらのリスクは、予測または管理することができないケースもあります。

建設会社の事業主様は、未払いの請求書をファクタリングしてキャッシュフロー改善させることで以下のような用途に資金を当てることができます。

給料の支払い
新しいプロジェクトへの入札
材料等の購入する
販売会社や供給元への買掛金の支払い

特に建設業界の経営は、安定したキャッシュフローと当座資金など確実な資産に依存しています。

建設会社の事業主様は、不況など経済的な厳しい変動の中であっても、ファクタリングを利用して資金を投入することができます。

建設業のファクタリング利用事例

貿易業の利用事例

中国から輸入されるスマホアクセサリー
海外送金や通貨間の為替変動により、一時的な資金ショートを起こしやすいシビアな職種です。
そのため、経営のバックアップにファクタリングを選択する方も少なくありません。
入金が外貨になると手形割引は利用できないので、その点でもファクタリングは柔軟性が高いと評価できますね。

貿易業のファクタリング事例