資金が必要でも、銀行融資などの審査を待っている時間がない方は多いと思います。
ファクタリングは手元にある売掛債権を最短即日で現金化できる資金調達方法で、借入しないことから「借りない資金調達」として近年、急速に普及しています。
本記事では、ファクタリングの種類・メリットやデメリット・特徴別のおすすめ優良会社4社などについてまとめました。
企業の状況に合わせた資金調達を行えば、手元のキャッシュに余裕がない時も資金繰りを回せます。利用におけるデメリットも理解した上で、安全に資金調達を行いましょう。
ファクタリングとは
ファクタリングとは売掛債権を業者に売却することで、期日よりも早く資金を受け取れる金融サービスです。
本来、自社のサービス提供から代金を受け取るまでタイムラグが発生する「掛取引」では、入金を30日〜90日程度待たなければなりません。
この期間内に発生する、仕入れ代金・従業員の給料・オフィスの家賃などは、事業主が一旦立て替える形となります。つまり、企業に立て替えられるほどのキャッシュがなければ支払いは滞り、倒産してしまう危険性があります。
毎月の支払い額が一定であれば資金繰りは回し続けられるものの、事業運営においては突発的な出費が発生するケースは珍しくありません。
銀行融資の審査から入金までは平均2週間〜1ヶ月程度かかるので、資金調達を待っている間に支払い日を迎えてしまう場合もあるのです。
このような場面で役立つのがファクタリングです。
売掛債権をファクタリング会社に売却すれば支払い期日を待たなくても、手数料を差し引いた売掛金額が最短即日で手に入ります。
ファクタリングの種類
ファクタリングの種類には下記の4つがあります。
- 買取ファクタリング
- 保証ファクタリング
- 医療報酬ファクタリング
- 国際ファクタリング
このように様々な種類がありますが、大きく分けると買取型・保証型のどちらかに分類されます。それぞれの詳細を見ていきましょう。
買取ファクタリング
買取ファクタリングとは、企業の保有する売掛債権を売却して早期に現金を得るサービスです。
一般的にファクタリングと言うと買取型を指すことが多いです。
他の資金調達方法と比べて手数料は割高なものの、スピーディーに現金化できるのでつなぎ資金など、企業の運転資金の調達に役立てられています。
保証ファクタリング
保証ファクタリングとは、売掛先の倒産などによる未回収リスクを回避するために利用するサービスです。
万が一、売掛先が支払えなくなった場合に、ファクタリング審査によって決められた枠の範囲内で保証をしてもらえます。
いわゆる保険のようなサービスで、買取型のように資金調達を目的にしていません。主に、売掛先の支払い能力に不安がある時に利用されます。
医療報酬ファクタリング
医療報酬ファクタリングとは、病院やクリニックなどで発生する診療報酬債権を現金化する買取ファクタリングの一種です。
通常、医療機関が診察を行うと窓口で3割のみ支払われ、残りの7割は2ヶ月〜3ヶ月後に国民健康保険団体連合会などの公的機関より支払われる流れとなります。
本来受け取れる診察報酬より手数料分の金額は少なくなりますが、入金までの期間を短縮するために医療機関で利用されます。
国際ファクタリング
国際ファクタリングとは、貿易取引を行っている日本国内の企業が海外の企業に輸出をする際に代金回収を確実にするための保証ファクタリングの一種です。
利用者・日本のファクタリング会社・海外の売掛先・海外のファクタリング会社の4社でファクタリング契約が締結されます。
万が一、海外企業との取引で未払いが発生すると、国をまたいでの請求や回収など煩雑な手続きが必要になってしまいます。このようなリスクを回避するために、事業主が保険として活用するファクタリングです。
ファクタリングの4つのメリット
ファクタリングのメリットは下記の4つです。
- 最短即日で売掛金を現金化できる
- 自社の業績が悪くても利用できる
- 未回収リスクを回避できる
- 信用情報に影響を与えない
利用におけるメリットをそれぞれ見ていきましょう。
1.最短即日で売掛金を現金化できる
ファクタリングの1番のメリットは、現金化までがスピーディーな点です。
銀行融資は審査結果の通知に約2週間、入金までにさらに2週間程度かかります。一方でファクタリングは入金まで最短即日で完結するケースがほとんどです。
突発的な支払いが発生してしまった際に、手元の売掛債権を売却するだけですぐに現金化できるのはファクタリングの最大の強みと言えます。
2.自社の業績が悪くても利用できる
ファクタリングは自社の業績が悪くても利用できます。
融資では自社の信用力が重視されますが、ファクタリングでは売掛先の信用力がもっとも重要です。
そのため、利用者が赤字決算・債務超過・税金滞納など、通常では融資落ちの対象となる財務状況であっても問題なく利用できるメリットがあります。
3.未回収リスクを回避できる
売掛先の貸倒れリスクを回避できる点も、ファクタリングのメリットです。
融資の場合は、売掛先が倒産すると最終的には利用者が支払わなければなりません。一方でファクタリングは、売掛先が倒産しても利用者が責任を負わない「債権請求権なし」の契約が一般的です。
売掛債権の売却と同時に未回収リスクも移行できるので、不測の事態が発生しても自社の資金が尽きる心配がありません。
4.信用情報に影響を与えない
ファクタリングの利用は信用情報に影響を与えません。
信用情報とはローンの申込みや返済状況に関する情報のことで、金融機関を利用すれば自動的に信用情報機関に取引履歴が保存されるようになっています。
これらの情報は、金融機関が利用者の返済能力を推し量るために使われ、ネガティブな情報が記載されていれば今後の借入は難しくなります。
ファクタリングは貸付けをする貸金業ではないので、信用情報機関に情報は共有されません。したがって、ファクタリングを利用しても今後の融資審査で不利にはならないのです。
ファクタリングの3つのデメリット
ファクタリングのデメリットは下記の3つです。
- 手数料が発生する
- 掛け目が必要になる場合がある
- 債権譲渡登記が必要なケースがある
どのようなデメリットがあるのかを順番に解説します。
1.手数料が発生する
当然ですが、ファクタリングを利用すると手数料がかかります。
利用者・業者・売掛先の3社で契約する「3社間ファクタリング」は1%〜9%程度が相場です。売掛先を挟まず、利用者・業者の2社で契約する「2社間ファクタリング」は10%〜20%程度かかります。
Web上で手続きを完結させる「オンラインファクタリング」は2%〜12%程度が相場です。
手数料の面では、2社間ファクタリングがもっとも高く、銀行融資を利用している事業主にとっては割高に感じるかもしれません。
2.掛け目が必要になる場合がある
ファクタリング会社によっては、掛け目が設定されている場合があります。
掛け目とは、利用者の信用力に応じて「売掛債権の◯%まで買取する」といった割合を示すもので、買取率とも呼ばれます。例えば、100万円の売掛債権で買取率が85%であれば、85万円から手数料を差し引いた額がファクタリング会社から調達できる金額です。
掛け目は一般的に70%〜100%で設定されることが多く、100%に近いほど利用者がファクタリング会社に信用されていることを表します。
初回の買取率はもちろん低めに設定されますが、2回、3回と利用を繰り返すにつれて高くなるのが一般的です。なお、掛け目で差し引かれた金額は契約終了時に返金されます。
3.債権譲渡登記が必要なケースがある
ファクタリング契約にあたって債権譲渡登記を求められるケースがあります。
債権譲渡登記とは、売掛債権を譲渡した事実を法務局へ登記することで公的に証明する制度です。利用者が法人で、2社間ファクタリングを利用する際に求められるケースが多いです。
債権譲渡登記はファクタリング会社が貸倒れリスクを回避する目的で用いられますが、費用は利用者負担となります。登記にかかる費用は、登録免許税として7,500円・司法書士報酬で5万円〜10万円程度です。
当然ですが、債権譲渡登記を設定するのであれば多少手数料は安くなります。しかし、登記費用が丸々賄えるほど安くなるわけではありません。
ファクタリング業者を比較するポイント
ファクタリング会社を比較するポイントは、下記のとおりです。
- 手数料が安いか
- 入金スピードは早いか
- 必要書類の少ないか
- 希望に見合った買取可能額か
- 個人事業主でも利用できるか
これらのポイントを比較して自社に合うサービスを検討しましょう。
例えば、入金スピードが早い代わりに手数料が高いファクタリングサービスは「資金調達を急いでいない事業主」には向きません。
このように、必要なメリットを最大限に得られるようサービス内容の取捨選択をしてみてください。
個人事業主も利用できる特徴別おすすめファクタリング会社4選
ここでは、特徴別におすすめの優良ファクタリング会社3選を紹介します。
柔軟審査に定評あり：ベストファクター
| 種類 | ・2社間ファクタリング ・3社間ファクタリング ・注文書ファクタリング |
| 手数料 | 2%〜20% |
| 入金スピード | 最短即日 |
| 買取可能額 | 30万円〜1億円 |
| 個人事業主の利用 | 利用可 |
| 手続き方法 | オンライン・電話・メール |
| 公式サイト | https://bestfactor.jp/ |
ベストファクターは、審査通過率92.2％という柔軟な審査に定評のあるファクタリング会社です。
契約時には面談を必須としており、利用者と顔を合わせて密にヒアリングを行うからこそ、柔軟性のある審査が受けられると言えます。
また、売掛債権の買取のみをファクタリングサービスとしている業者が多い中、ベストファクターは付帯サービスとして「財務コンサルティング」も提供しています。財務コンサルティングとは、企業のお金に関わる問題を解決する専門家の業務です。
ファクタリングと同時に資金繰り改善に向けたアドバイスも受けたい方は、ベストファクターに相談しましょう。
手数料が安い：OLTA
| 種類 | 2社間ファクタリング |
| 手数料 | 2%～9% |
| 入金スピード | 最短即日 |
| 買取可能額 | 下限・上限なし |
| 個人事業主の利用 | 利用可 |
| 手続き方法 | オンライン |
| 公式サイト | https://www.olta.co.jp/ |
OLTAは、業界最安の手数料2%〜9%を実現しているファクタリング会社です。
日本で初めてオンラインファクタリングを導入したパイオニア企業であり、余分なコストを徹底的に削減しているからこそ実現した低手数料と言えます。
クラウド契約を採用しているので、紙媒体の契約で発生する印紙代も必要がありません。調達コストを最大限に抑えたファクタリングを希望するのであれば、OLTAの利用がおすすめです。
必要書類が少ない：QuQuMo（ククモ）
| 種類 | 2社間ファクタリング |
| 手数料 | 1%〜14.8% |
| 入金スピード | 最短2時間 |
| 買取可能額 | 下限・上限なし |
| 個人事業主の利用 | 利用可 |
| 手続き方法 | オンライン |
| 公式サイト | https://ququmo.net/ |
QuQuMoは、オンライン完結でスピード資金調達を叶える新しい請求書買取サービスです。
必要書類は請求書・通帳の2点のみで、Web上でアップロードするだけで契約手続きを完了できます。また、スマホ・PCさえあれば全国どこからでも申込みできる点は、オンラインファクタリングに対応しているQuQuMoの強みと言えます。
スマートに資金調達の手続きを済ませたい事業主は、利用を検討すべき1社です。
即日入金に対応：アクセルファクター
| 種類 | ・2社間ファクタリング ・3社間ファクタリング |
| 手数料 | ・2社間：3%～10% ・3社間：1%～8% |
| 入金スピード | 最短即日 |
| 買取可能額 | 30万円～1億円 |
| 個人事業主の利用 | 利用可 |
| 手続き方法 | オンライン・郵送 |
| 公式サイト | https://accelfacter.co.jp/ |
アクセルファクターは、原則即日対応をモットーに掲げるスピード入金に特化したファクタリング会社です。
一般的に2社間ファクタリングの入金は即日〜3日程度かかりますが、スピード対応を強みとするアクセルファクターでは、利用者の5割以上が即日振込を実現しています。
必要書類が足りなければ代替書類で対応し、遠方の事業主にはオンライン契約をすすめるなど、圧倒的な提案力によって素早く資金繰りの悩みを解決します。
資金調達を急いでいる方は、アクセルファクターに問い合わせてみましょう。
ファクタリングの利用における注意点
ファクタリングを利用する際は、悪徳業者と契約しないように注意しましょう。
近年は、ファクタリングを装ったヤミ金業者の悪質な手口が問題になっており、金融庁からも注意喚起が出ています。
ファクタリングを装った高金利の貸付けを行うヤミ金融業者の存在が確認されています。また、ファクタリングとして行われる取引であっても、経済的に貸付けと同様の機能を有していると思われるようなものは、貸金業に該当するおそれがあります。
悪徳業者の典型的な手口として、ファクタリングと名乗りながら貸付けに誘導する行為が挙げられます。貸金業に登録していない業者が貸付けを行うのは貸金業法違反です。
悪徳業者の手口にかからないためにも、契約書が本来ファクタリングで交わす「債権譲渡契約」の内容になっているか必ず確認しましょう。
ファクタリングについてよくある質問
ここでは、ファクタリングについてよくある質問をまとめています。
給料ファクタリングとはなんですか？
給料ファクタリングとは、給与債権を売却して給料日前に現金化するサービスです。
アルバイトなど、勤務の証明さえできれば利用できるサービスであったため、金融機関からお金を借りられない特定の層から高い需要があったと言われています。
現在は違法となり、給料ファクタリングを提供していたすべての業者が廃業となりました。万が一見かけても絶対に利用してはいけません。
ファクタリングがやばいと言われているのは何故ですか？
「ファクタリングがやばい」と言われる理由として、ファクタリング業界の参入障壁の低さが挙げられます。
融資をビジネスとして行うには貸金業者の登録が必要です。登録を受けるには日本貸金業協会の定める様々な厳しい要件をクリアする必要があります。
一方で、ファクタリングを営むには登録や免許は一切不要です。融資のように利息の上限を定める法律もありません。
その分、ファクタリングには「スピーディーに現金化」「債務超過でも利用可」など、自由度の高いサービスを提供できるメリットがありますが、悪徳業者が参入しやすいデメリットもあります。
ファクタリングを装ったヤミ金業者の手口にかからないように留意しましょう。
ファクタリングと手形割引の違いを教えてください
ファクタリングと手形割引は、保有する債権を早期に現金化するという性質は同じです。
大きな違いは現金化する対象です。ファクタリングは「売掛債権」を売却しますが、手形割引は「受取手形」を現金化します。
その他にも、両者には下記のような違いがあります。
- 貸倒れリスクの有無
- 審査の基準
- 手数料・金利の額
- 賃金業法の適用
なお、経済産業省では2026年を目途に手形の利用を廃止する方針であると発表されました。
手形割引を利用していた企業がファクタリングに移行し、今後さらに普及が増えていくと考えられます。
売掛金を現金化して資金繰りを改善しよう！
急ぎの資金調達には、売掛金を最短即日で現金化できるファクタリングが有効です。
ファクタリングは手数料が高いとよく言われますが、場合によっては銀行融資よりもメリットの多い金融サービスです。
例えば、自社の業績悪化が審査に影響しない点はファクタリングならではの強みと言えます。今まで融資落ちした原因が自社の業績にあったのであれば、資金調達そのものがしやすくなるはずです。
審査落ちして融資を受けられない・融資の入金が間に合わないなどの事情がある事業主は、一度ファクタリングの利用を検討してみましょう。
