--- title: ファクタリングの支払いとは？誰にいくら払うか・遅れそうなときの対処 date: 2025-05-22T00:56:15Z modified: 2026-11-01T05:08:31Z permalink: "https://bestfactor.jp/comp-funding/factoring-payment/" type: post status: publish excerpt: "" wpid: 17052 categories: - 事業資金の調達方法 featured_image: /wp-content/uploads/2025/05/2f0c935d562743b5cb2d03a735d75ba3.png featured_image_alt: ファクタリング 支払い author: てづか timestamp: 2026-11-01T05:08:31Z tags: - 事業資金の調達方法 --- ![ファクタリング　支払い](https://bestfactor.jp/wp-content/uploads/2025/05/724935db081715dfa15f17f943797bec.png) この記事の責任者 ![西条 美月](https://bestfactor.jp/wp-content/themes/diver_child/images/post-elements/portrait-SaijouMitsuki.jpg) 西条 美月 カスタマーサクセスマネージャー（カスタマーサクセス部／経営支援チーム） ファクタリング利用後の顧客フォローを担当し、資金繰り改善や再利用時の相談、財務面の課題整理を支援するマネージャー。 詳しいプロフィール・強みを見る ファクタリング利用後の顧客フォローを担当し、資金繰り改善や再利用時の相談、財務面の課題整理を支援するマネージャー。アレシアが掲げる「経営のベストパートナー」としての姿勢に基づき、一度きりの資金調達ではなく、継続的な経営改善につながる関係構築を担う。 前職ではSaaS企業のカスタマーサクセスとして、導入支援、継続率改善、顧客満足度向上に従事。現在は、ファクタリング利用後の顧客に対し、資金繰りの振り返り、次回資金需要の予測、必要書類の事前準備、経営相談への接続を行っている。 **【強み】**- 既存顧客フォロー - 継続利用率・満足度向上 - 顧客課題の言語化 - 財務・経営相談への橋渡し - クレーム予防と信頼関係構築 **ひと言：**「ご契約後こそ、お客様との本当のお付き合いが始まります。資金面の不安を少しでも減らし、前向きな経営判断ができるよう伴走します。」 ファクタリングを使ったあと、いつ・誰に・いくら払うのか。契約書を見ても、支払期日が日付ではなく条件で書かれていて分かりにくい。 2社間ファクタリングでは、取引先から入ったお金をそのままファクタリング会社へ送ります。融資の返済とは別のもので、利息も分割もありません。 送る金額、送る日、遅れたときに起きること。どれも契約書に書かれていて、見る場所さえ分かれば確かめられます。 | No | いまの状況 | 読む章 | | --- | --- | --- | | 1 | いくら送ればいいのか分からない | 請求書の額面がそのまま送金額です → [送る金額は、手元に入った金額ではない](#kingaku) | | 2 | いつ送るのか分からない | 取引先からの入金日が基準です → [支払期日は契約書のここに書かれている](#itsu) | | 3 | いくらまで買い取ってもらえるか知りたい | 上限を設けていない会社があります → [買取の金額に上限はあるか](#joge) | | 4 | 仕訳の仕方を知りたい | 売掛債権売却損で処理します → [勘定科目と仕訳、消費税の扱い](#shiwake) | | 5 | 期日に間に合いそうにない | 早く伝えるほど選べる手が残ります → [支払いが遅れそうなときに起きること](#okureru) | 記事の目次 - [ファクタリングの支払いは、入ったお金をそのまま送ること](#i) - [3社間では、自社が送る手続きそのものがない](#3) - [買取から送金までは、3つの日付で動く](#3-2) - [支払サイトが長い請求書ほど、手数料は上がりやすい](#i-2) - [送る金額は、手元に入った金額ではなく請求書の額面](#i-3) - [支払期日は、日付ではなく「入金日から何日以内」で書かれている](#i-4) - [買取の金額に上限を設けていない会社がある](#i-5) - [仕訳は売掛債権売却損、消費税は非課税](#i-6) - [送金を忘れないために、期日の管理方法を決めておく](#i-7) - [支払いが遅れそうなときは、早く伝えるほど選べる手が残る](#i-8) - [分割や利息のある「支払い」は、ファクタリングではない可能性がある](#i-9) - [よくある質問](#i-10) - [まとめ](#i-11) ## ファクタリングの支払いは、入ったお金をそのまま送ること 2社間ファクタリングでは、取引先から入金された代金を、自社がファクタリング会社へ送ります。 買い取ってもらった時点で、取引先に代金を請求する権利はファクタリング会社に移っています。ただし2社間では取引先に知らせないため、入金はこれまでどおり自社の口座に届きます。 その入金は自社のお金ではなく、預かっている状態です。だからそのままファクタリング会社へ送ります。融資の返済ではないので、利息も分割もありません。 | 項目 | 融資の返済 | ファクタリングの支払い | | --- | --- | --- | | 性質 | 借りたお金を返す | 預かったお金を渡す | | 利息 | かかる | かからない | | 分割 | できる | 原則できない | | 回数 | 複数回 | 原則1回 | | [信用情報](javascript:void(0)) | 記録される | 指定信用情報機関には載らない | ### 3社間では、自社が送る手続きそのものがない 3社間ファクタリングは、取引先に債権譲渡を知らせたうえで進めます。取引先がファクタリング会社へ直接払うため、自社が入金を受け取って送る工程がありません。 手数料が2社間より低くなるのはこのためです。自社が入金を使い込むという経路が構造的になくなります。 ## 買取から送金までは、3つの日付で動く 自社への入金日、取引先からの入金日、ファクタリング会社への送金日の3つを押さえれば、全体の流れが分かります。 この3つは別々の日です。混ざると、いつ何をすればよいかが見えなくなります。 | 1. 申込から入金まで | 書類を出して審査に通ると、手数料を引いた金額が自社の口座に入ります。最短で当日、書類がそろわない場合は数営業日かかります。 | | --- | --- | | 2. 取引先からの入金 | 請求書に書かれた支払期日に、これまでどおり自社の口座へ代金が入ります。2社間では取引先に知らせないため、取引先の手続きは何も変わりません。 | | 3. ファクタリング会社へ送金 | 入金を確認したら、契約書に定められた期日までに額面の全額を送ります。当日中と定めている契約もあります。 | 1と2のあいだが、資金繰りが楽になっている期間です。支払サイトが60日の請求書であれば、その60日ぶんを前倒ししたことになります。 ## 支払サイトが長い請求書ほど、手数料は上がりやすい ファクタリング会社が代金を回収するまでの期間が長いほど、手数料に乗る分が大きくなります。 手数料は、期間と取引先の信用の2つで決まります。同じ金額の請求書でも、支払期日が30日先か90日先かで提示される率は変わります。 当社が2026年5月に買い取った案件の平均手数料は、2社間で8.0%、3社間で4.33%でした。平均買取率は91.9%で、申し込みのうち1割程度は審査に通っていません（株式会社アレシア公表・2026年5月時点）。 手数料を抑えやすい条件 支払期日が近い請求書を選ぶ。取引が続いている取引先の請求書を選ぶ。3社間が使えるなら3社間にする。この3つで提示される率が変わります。 ## 送る金額は、手元に入った金額ではなく請求書の額面 手数料は買い取られた時点ですでに引かれているため、取引先から入った全額をそのまま送ります。 ここを取り違えると、送金額が足りずに不足分の連絡が入ります。手数料を二重に引いてしまう取り違えが最も多く起きます。 | 段階 | 金額の動き | | --- | --- | | 買取のとき | 額面300万円の請求書を売り、手数料8%（24万円）が引かれて276万円が自社に入る | | 取引先からの入金 | 期日に300万円が自社の口座に入る | | ファクタリング会社へ送る | 300万円（額面の全額）。276万円ではありません | 振込手数料の負担 送金するときの振込手数料は自社の負担とする契約が一般的です。契約書に書かれている負担者を確かめておくと、金額の行き違いが起きません。 ## 支払期日は、日付ではなく「入金日から何日以内」で書かれている 多くの契約書では、取引先からの入金を受けた日から数営業日以内と定められています。 カレンダーの日付で決まっているわけではないため、取引先の入金が遅れた場合は送金日も後ろにずれます。ただし自動でずれるのではなく、連絡が必要です。 | 確かめる場所 | 書かれていること | | --- | --- | | 支払期日の条項 | 入金日から何営業日以内に送るか。当日中と定めている契約もあります | | 送金先の口座 | 契約ごとに口座が変わる場合があります。前回の口座をそのまま使わないようにします | | 遅延損害金の条項 | 年何%か。日割りで計算されます | | 取引先の入金が遅れた場合 | 報告の義務と、その後の扱いが書かれているか | 取引先の入金が遅れたとき、自社の手元から立て替える義務があるかどうかも契約によって変わります。償還請求権がない契約であれば、取引先が倒産した場合に自社が負担する義務は生じません。 ## 買取の金額に上限を設けていない会社がある 公式サイトで下限も上限も設けていないと明記している会社が3社ありました。 「限度額」という考え方は、融資の枠とは違います。買い取れる金額は請求書の額面と取引先の信用で決まるため、一律の枠を置いていない会社があります。 | サービス | 買取可能額 | | --- | --- | | 日本中小企業金融サポート機構 | 下限・上限なしと明記（1万円〜2億円の実績） | | ビートレーディング | 下限・上限なしと明記（1万円〜7億円の実績） | | OLTA | 下限・上限とも設定していないと明記 | | フリーナンス即日払い | 1万円〜上限なし | | ベストファクター | 30万円〜1億円 | | ペイトナー | 1万円〜。初回は50万円まで、拡大後も最大300万円 | | バイオンのAIファクタリング | 5万円〜（上限は要問合せ） | | labol（ラボル） | 1万円〜（上限は要問合せ） | 2026年11月1日に各社の公式サイトで確認した記載です。上限の明記がないものは「要問合せ」としています。 当社が2026年5月に買い取った案件では、最小が20万円、最高が4,000万円、平均が290万円でした（株式会社アレシア公表・2026年5月時点）。数百万円の範囲に集まります。 ## 仕訳は売掛債権売却損、消費税は非課税 手数料は売掛債権売却損として処理し、債権の譲渡そのものに消費税はかかりません。 額面300万円の請求書を手数料8%で売り、276万円が入金された場合の仕訳です。 | 場面 | 借方 | 貸方 | | --- | --- | --- | | 売掛金が発生したとき | [売掛金](javascript:void(0)) 3,000,000 | [売上高](javascript:void(0)) 3,000,000 | | 譲渡して入金されたとき | 普通預金 2,760,000 売掛債権売却損 240,000 | [売掛金](javascript:void(0)) 3,000,000 | | 取引先から入金されたとき | 普通預金 3,000,000 | 預り金 3,000,000 | | ファクタリング会社へ送ったとき | 預り金 3,000,000 | 普通預金 3,000,000 | 勘定科目の名称は会社によって異なります。顧問税理士がいる場合は、処理の方法を先に合わせておくと決算で手戻りがありません。 消費税の扱い 金銭債権の譲渡は消費税の非課税取引にあたります。手数料にも消費税は加算されません。請求書に消費税が上乗せされている場合は、その内訳を確かめておくと安心です。 ## 送金を忘れないために、期日の管理方法を決めておく 送金の遅れで最も多いのは、資金が足りないことではなく、入金に気づかないことです。 取引先からの入金はこれまでどおり届くため、通常の売上の入金と見分けがつきません。特に複数の取引先からの入金が重なる月は、どれが預かり金なのかが分からなくなります。 | やっておくこと | 理由 | | --- | --- | | 契約した請求書の番号と金額を控える | 入金が重なったときに、どれが預かり金かを見分けられます | | 送金先の口座を契約ごとに確かめる | 契約ごとに口座が変わる場合があります。前回の口座に送ると着金しません | | 入金の予定日に通知を設定する | 入金を確認してから送金までの猶予は、数営業日しかありません | | 取引先の入金が遅れたら当日中に伝える | 遅れの連絡が早いほど、待ってもらえる余地が残ります | ## 支払いが遅れそうなときは、早く伝えるほど選べる手が残る 取引先の入金が遅れた場合と、入ったお金を使ってしまった場合では、扱いがまったく違います。 取引先からの入金がまだであれば、自社に落ち度はありません。契約によっては立て替える義務もないため、状況を伝えれば待ってもらえる場合があります。 一方、入金されたお金を別の支払いに回してしまった場合は、預かっているお金を使ったことになります。こちらは早い段階でファクタリング会社へ連絡するかどうかで、その後の進み方が変わります。 | 状況 | 自社の責任 | 最初にすること | | --- | --- | --- | | 取引先の入金がまだ | 原則なし | 入金予定日をファクタリング会社へ伝える | | 入ったお金を使った | あり | 使途と用意できる時期をファクタリング会社へ伝える | 遅れたときに何が起きるか、どこへ相談できるかは、[ファクタリングの代金が払えないときの対処](https://bestfactor.jp/guides/factoring-unable-to-repay/?output_format=md)でくわしく扱っています。 手数料が重くて毎月の支払いが続いている場合は、条件を見直せる余地があります。 [手数料を試算する（無料）](https://bestfactor.jp/simulation/) ## 分割や利息のある「支払い」は、ファクタリングではない可能性がある ファクタリングは原則として一括で、分割払いの仕組みはありません。 契約書に分割払いや利息の記載がある場合、債権の売買ではなく貸付にあたる可能性があります。貸付であれば貸金業の登録が必要です。 | 見かける形 | 確かめたいこと | | --- | --- | | 分割払いに応じると説明される | 貸金業の登録があるか。登録番号は金融庁の登録貸金業者情報検索で確かめられます | | 償還請求権がある契約 | 取引先が倒産した場合に自社が支払う義務を負う形は、貸付に近い性質を持ちます | | 給与を買い取ると案内される | 個人の給与を対象にするものは、貸金業にあたるとされています | | 手数料が額面の3割を超える | 年率に換算すると極端に高くなります。契約前に手取り額を確かめておきたいところです | 判断に迷う契約は、署名する前に弁護士や司法書士へ相談するのが安全です。 ## よくある質問 Q. ファクタリングの支払いは分割にできますか A. 原則できません。分割払いに応じる説明がある場合は、貸金業の登録があるかを確かめておきたいところです。 Q. 取引先の入金が遅れたら、自社が立て替えるのですか A. 契約によります。償還請求権がない契約であれば、取引先が倒産した場合に自社が負担する義務は生じません。遅れが分かった時点でファクタリング会社へ伝えると、扱いを確かめられます。 Q. 支払いが遅れると信用情報に記録されますか A. CIC・JICC・KSCといった指定信用情報機関には載りません。ただしファクタリング会社の間で情報が共有される仕組みがあるとされており、運営状況や加盟範囲は会社ごとに確かめる必要があります。 Q. 送金はいつまでにすればよいですか A. 契約書に「入金日から何営業日以内」と書かれています。カレンダーの日付ではないため、取引先の入金がずれた場合は連絡が必要です。 Q. 手数料に消費税はかかりますか A. かかりません。金銭債権の譲渡は消費税の非課税取引にあたります。 ## まとめ 2社間ファクタリングの支払いは、取引先から入った額面をそのままファクタリング会社へ送ることです。 送る金額は手元に残った金額ではなく、請求書の額面です。手数料は買い取られた時点で引かれているため、二重に引くと不足します。 送る日は、カレンダーの日付ではなく取引先からの入金日が基準です。入金がずれた場合は、送金日も後ろにずれますが、連絡は必要です。 分割や利息のある契約は、ファクタリングではない可能性があります。署名の前に契約書の名称と償還請求権の有無を確かめておくと安心です。 毎月の支払いが続いていて手数料の負担が重い場合は、条件を見直せる余地があります。 [手数料を試算する（無料）](https://bestfactor.jp/simulation/) [電話で相談する 0120-772-898](tel:0120-772-898) 受付は平日10:00〜19:00。土日祝はWebフォームで受け付けています。 ## Topics **カテゴリー:** [事業資金の調達方法](https://bestfactor.jp/category/comp-funding/?output_format=md)